企业 风险管理RISK MANAGEMENT企业风险管理（ ERM ， enterprise risk management ）是一个计划、组织、领导、控制一个组织的活动的过程，其目的是为了使一个组织的资产及所得所受的风险影响减为最小。主讲人： XXX主讲时间：202XCOMPANY LOGO前言企业风险管理 (ERM) 是一套系统化的方法，用来理解和管理企业面临的各种风险。风险管理是一种全面的管理职能，用以对某一组织所面临的风险进行评价和处理。 COMPANY LOGO目录CONTENTSCOMPANY LOGO010203风险管理的方法Methods of risk management企业风险的类型Types of enterprise risk风险管理的程序Risk management procedures01企业风险的类型企业风险管理（ ERM ， enterprise risk management ）是一个计划、组织、领导、控制一个组织的活动的过程，其目的是为了使一个组织的资产及所得所受的风险影响减为最小。COMPANY LOGO按承受风险的能力划分可接受风险与不可接受风险可接受的风险是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况基础上，确认能够接受最大损失的限度，把低于这一限度的风险称为可接受风险；反之既为不可接受风险。企业面临的风险影响其利益最大化的因素要考察企业所面临的风险，请牢记“企业是一个追求利益最大化的组织”，因此，就要考察哪些可能使其未来现金流入减少或现金流出增加的因素，即可能（经常、严重）影响其利益最大化的因素。企业风险的类型财产损毁法律责任员工伤害雇员福利危害性风险企业风险金融风险雇员福利雇员福利雇员福利雇员福利雇员福利雇员福利雇员福利雇员福利危害性风险危害性风险指的是对安全和健康有危害的风险，都是纯粹风险，对企业而言，传统上的风险管理就是对这类风险进行管理。 员工伤害风险员工福利风险财产损毁风险包括政府征收（没收）法律责任风险给他人带来人身伤或财产损失必须承担相应的法律责任风险危害性风险损失直接损失u 财产损毁u 员工伤害赔偿u 法律责任赔偿及抗辩成本u 员工死亡、生病的福利费用支出间接损失u 利润损失u 额外费用u 更高融资成本和放弃的投资机会u 破产成本企业危害性风险的主要损失类型02风险管理的程序企业风险管理（ ERM ， enterprise risk management ）是一个计划、组织、领导、控制一个组织的活动的过程，其目的是为了使一个组织的资产及所得所受的风险影响减为最小。COMPANY LOGO风险管理部与其他部门的合作董事会风险管理委员会股东大会监事会风险管理部战略组监控组总经理其他部门组织运行架构组织运行（动态）l风险报告路径独立l风险决策执行路径与日常经营决策路径合一组织架构（静态）l董事会l风险管理委员会l风险管理办公室l风险经理授权体系l权责相称l岗位制衡风险管理的程序风险管理过程可划分为风险管理策划、风险识别、风险衡量、风险处理和风险管理绩效评价四个基本阶段。风险识别按业务或风险类别罗列风险因素风险评估针对不同类别风险运用恰当的手段（如数学模型）评估风险可能带来的损失风险控制针对不同类别的风险特性、根据可能损失的大小采取不同措施来化解和防范风险风险管理的程序制定风险管理计划风险识别风险衡量或估算风险处理风险管理绩效评价风险管理的程序对风险发生可能性的高低、风险对目标影响程度的评估有定性、定量等方法。应列出对风险发生可能性的定性、定量评估标准及其相互对应关系。 风险坐标图是把风险发生可能性的高低、风险发生后对目标的影响程度，作为两个维度绘制在同一个平面上（即绘制成直角坐标系）。风险管理工作的简要图示部门类别流程评估自营市场风险风险点03风险管理的方法企业风险管理（ ERM ， enterprise risk management ）是一个计划、组织、领导、控制一个组织的活动的过程，其目的是为了使一个组织的资产及所得所受的风险影响减为最小。COMPANY LOGO蒙特卡罗方法方法简介p 蒙特卡罗方法是一种随机模拟数学方法。p 广泛应用于金融、工程、物理、生物、计算机科学等领域，尤其在风险评估、优化问题、系统建模等方面具有重要的应用价值。它的优势在于能够处理复杂的、随机性较强的问题，并提供相对准确的近似解。关键风险...
